ธนาคารกำหนดกรอบและนโยบายการบริหารความเสี่ยงด้านสังคมและสิ่งแวดล้อม (Environmental and Social Risk Management Policy and Framework: ESRM) สำหรับเป็นแนวทางการดำเนินงานโดยผนวกเรื่อง ESG ในกระบวนการบริหารความเสี่ยงของธนาคาร และขับเคลื่อนผ่านโครงสร้างการกำกับดูแลที่กำหนดบทบาทหน้าที่ชัดเจน และนำหลักปฏิบัติสากลมาเป็นหลักเกณฑ์ในการพิจารณาสินเชื่อที่ครอบคลุมทั้งสินเชื่อเชิงพาณิชย์และสินเชื่อประเภทโครงการ (Corporate/Project Finance) และการลงทุนในตราสารหนี้ต่างๆ โดยแจ้งให้ลูกค้าได้รับทราบถึงโอกาสและความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับความยั่งยืน กำหนดประเภทของสินเชื่อที่ธนาคารจะไม่สนับสนุน (Exclusion List) และกำหนดแนวปฏิบัติในการพิจารณาสินเชื่อสำหรับอุตสาหกรรมเฉพาะ (Sector-Specific Guidelines) รวมทั้งมีมาตรการบริหารความเสี่ยงที่เหมาะสมแก่กลุ่มลูกค้าที่มีความเสี่ยงสูงและมีผู้เชี่ยวชาญติดตามตรวจสอบเพื่อให้มั่นใจว่ากระบวนการพิจารณาสินเชื่อเป็นไปตามมาตรฐานสากลและสินเชื่อที่ธนาคารสนับสนุนมีการจัดการด้านผลกระทบต่อสิ่งแวดล้อมและสังคมอย่างมีประสิทธิภาพ เสริมสร้างธุรกิจให้เติบโตอย่างมั่นคงและสร้างผลตอบแทนอย่างยั่งยืนให้แก่ผู้มีส่วนได้เสียทุกฝ่าย

ธนาคารพัฒนาผลิตภัณฑ์คาร์บอนต่ำและสนับสนุนการปล่อยสินเชื่อเพื่อสิ่งแวดล้อมโดยกำหนดเป็นตัวชี้วัดของผู้บริหารและหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง และกำหนดเป้าหมายระยะยาวเพื่อลดการปล่อยก๊าซเรือนกระจกจากการดำเนินงานของธนาคาร รวมถึงสร้างแรงจูงใจแก่พนักงานโดยการให้รางวัลทั้งที่เป็นตัวเงินและไม่ใช่ตัวเงินเพื่อชื่นชมและให้กำลังใจแก่พนักงานในการพัฒนาโครงการที่เกี่ยวข้องกับ ESG

ธนาคารตระหนักถึงความสำคัญของผลกระทบที่อาจเกิดขึ้นจากการดำเนินกิจกรรมด้านเครดิตของธนาคาร โดยกำหนดนโยบายเครดิตที่ให้ความสำคัญต่อการจัดการผลกระทบด้าน ESG ที่อาจเกิดขึ้นจากลูกค้าหรือโครงการที่ได้รับการสนับสนุนเครดิตจากธนาคาร ดังนี้

ด้านสิ่งแวดล้อม
การพิจารณาเครดิตให้แก่ผู้ขอเครดิตหรือกิจการเพื่อดำเนินธุรกิจหรือโครงการที่อาจมีความเสี่ยงและก่อให้เกิดผลกระทบต่อสิ่งแวดล้อมทรัพยากรธรรมชาติ อาทิ แหล่งน้ำ ป่าไม้ ความหลากหลายทางชีวภาพ

ด้านสังคม
การพิจารณาเครดิตให้แก่ผู้ขอเครดิต หรือกิจการเพื่อดำเนินธุรกิจหรือโครงการที่อาจมีความเสี่ยงทางสังคม อาทิ การใช้แรงงานผิดกฎหมาย รวมถึงการดำเนินโครงการที่อาจมีผลกระทบต่อการดำรงชีพและวิถีชีวิตของชุมชน

ด้านธรรมาภิบาล
การพิจารณาเครดิตให้แก่ผู้ขอเครดิตหรือกิจการที่อาจมีการดำเนินธุรกิจที่ไม่เป็นไปตามหลักธรรมาภิบาลที่ดี ซึ่งต้องพิจารณาถึงการรับผิดชบต่อผู้มีส่วนได้เสียของกิจการ รวมถึงการไม่เข้าไปมีส่วนเกี่ยวข้องกับเรื่องทุจริตหรือคอร์รัปชั่น

กระบวนการพิจารณาสินเชื่อตามความเสี่ยงด้าน ESG
เพื่อให้มั่นใจว่าธนาคารสนับสนุนสินเชื่อที่ไม่ส่งผลกระทบต่อ ESG ธนาคารจึงกำหนดให้ผู้ดูแลความสัมพันธ์ลูกค้าทำแบบประเมินความเสี่ยงด้านสิ่งแวดล้อมและสังคมสำหรับสินเชื่อเชิงพาณิชย์ของลูกค้าผู้ประกอบการขนาดกลางขึ้นไปและสินเชื่อประเภทสินเชื่อโครงการ โดยมีการกำหนดให้มีการตรวจสอบคำขอสินเชื่อให้เป็นไปตามนโยบายเครดิต ดังนี้

กรณีคำขอสินเชื่อเชิงพาณิชย์ของลูกค้าผู้ประกอบการขนาดกลางขึ้นไป

1. ตรวจสอบประเภทอุตสาหกรรมที่ธนาคารไม่ให้การสนับสนุน
2. ประเมินผลกระทบด้าน ESG ผ่านการจัดทำ General ESG Screening Form เพื่อพิจารณาปัจจัยผลกระทบด้าน ESG ในประเด็นต่างๆ
3. พิจารณาอนุมัติหรือปฏิเสธตามระดับอำนาจอนุมัติพร้อมกำหนดเงื่อนไขด้านสิ่งแวดล้อมและสังคม

กรณีคำขอสินเชื่อประเภทสินเชื่อโครงการ

1. ตรวจสอบประเภทอุตสาหกรรมที่ธนาคารไม่ให้การสนับสนุน
2. ประเภทคำขอเครดิตสำหรับโครงการที่อาจก่อให้เกิดผลกระทบทางด้านสิ่งแวดล้อมหรือสังคมโดยเฉพาะ โดยอ้างอิงจากหลักการสากลและประกาศกระทรวงทรัพยากรธรรมชาติและสิ่งแวดล้อม
   โดยประเมินผลกระทบด้าน ESG ผ่านแบบฟอร์มการประเมินความเสี่ยงด้านสิ่งแวดล้อมและสังคมของโครงการขั้นต้น เพื่อให้พนักงานประเมินระบบการบริหารจัดการดครงการต่างๆ
3. ขอความเห็นชอบจากผู้บริหารของสายงานธุรกิจ และสายงานบริหารความเสี่ยงองค์การ เพื่อศึกษารายละเอียดโครงการ (หากไม่เห็นชอบ จบขั้นตอนการพิจารณา)
4. รายงานต่อคณะกรรรมการกำกับดูแลกิจการเพื่อรับข้อเสนอแนะ
5. ศึกษารายละเอียดและดำเนินการเจรจาความเป็นปได้ของโครงการในเชิงเครดิต รวมถึงการจัดการผลกระทบในด้านสิ่งแวดล้อมและสังคม
6. พิจารณาอนุมัติหรือปฏิเสธตามระดับอำนาจอนุมัติพร้อมกำหนดเงื่อนไขด้านสิ่งแวดล้อมและสังคม

ตัวอย่างการพิจารณาสนับสนุนทางการเงินต่อโครงการ Project Finance

ธนาคารพิจารณาสินเชื่อโครงการโดยนำปัจจัยด้าน ESG และนโยบายเครดิตของธนาคารมาเป็นหลักเกณฑ์ในการพิจารณาสินเชื่อ ได้แก่

• โครงการผลิตพลังงานไฟฟ้าจากพลังงานแสงอาทิตย์
  เพื่อสนับสนุนบริษัทต่างๆ ให้มีการผลิตและใช้ไฟฟ้าจากพลังงานสะอาดเพิ่มมากขึ้น ซึ่งจะเป็นเครื่องมือสำคัญที่จะช่วยให้ภาคเอกชนเริ่มต้นเปลี่ยนผ่านเข้าสู่สังคมคาร์บอนเป็นศูนย์ได้ สอดคล้องกับแผนและเป้าหมายการลดปริมาณการปล่อยก๊าซเรือนกระจกของประเทศไทยด้วย ธนาคารได้พิจารณาโครงการระบบผลิตพลังงานไฟฟ้าจากพลังงานแสงอาทิตย์ ติดตั้ง Solar Rooftop บนหลังคาของอาคารต่างๆ ในเครือบริษัทของลูกค้า โดยธนาคารได้พิจารณาความเสี่ยงและผลกระทบด้าน ESG ประกอบการพิจารณาด้านเครดิต โครงการได้มีการดำเนินการขอใบอนุญาตก่อสร้างหรือดัดแปลงอาคารอย่างถูกต้อง บริษัทที่รับจ้างติดตั้งมีความเชี่ยวชาญในการติดตั้งและดูแลระบบ โดยโครงการนี้มีส่วนช่วยแก้ไขปัญหาการเปลี่ยนแปลงสภาพภูมิอากาศ ช่วยลดผลกระทบด้านสิ่งแวดล้อมจากการลดปริมาณการปล่อยก๊าซเรือนกระจกจากการผลิตและใช้ไฟฟ้าจากพลังงานแสงอาทิตย์

• โครงการสนับสนุนการผลิตแผงโซลาร์
  นโยบายการสนับสนุนให้มีการผลิตและใช้ไฟฟ้าจากพลังงานสะอาดมากขึ้นนั้นนับว่าเป็นเป้าหมายของนานาประเทศทั่วโลกที่มีความพยายามจะลดผลกระทบจากการปล่อยก๊าซเรือนกระจก นำมาซึ่งความต้องการแผงโซลาร์ที่มีแนวโน้มสูงขึ้นอย่างมากและรวดเร็ว ธนาคารได้พิจารณาให้การสนับสนุนโครงการผลิตแผงโซลาร์ โดยได้มีการพิจารณาในประเด็นด้าน ESG โดยพิจารณาเรื่องกระบวนการผลิตต่างๆ มาตรการการจัดการ รวมถึงการได้รับมาตรฐานในการผลิต เพื่อให้มั่นใจได้ว่าการดำเนินโครงการจะไม่ส่งผลกระทบด้านสังคมและสิ่งแวดล้อมที่อาจมีต่อพนักงานและชุมชนโดยรอบ นับได้ว่าเป็นการสนับสนุนการสร้างระบบนิเวศการใช้พลังงานไฟฟ้าจากแสงอาทิตย์ ซึ่งจะส่งเสริมการใช้พลังงานอย่างยั่งยืน

• โครงการสนับสนุนระบบสายไฟฟ้าใต้ดิน
  ตามที่ภาครัฐมีนโยบายมุ่งเน้นการพัฒนาโครงสร้างพื้นฐาน ระบบสื่อสาร คมนาคม ของทั้งภาครัฐและภาคเอกชน ส่งผลให้เกิดโครงการต่อเนื่องอีกมากมาย ในครั้งนี้เป็นการทำโครงการเปลี่ยนย้ายสายไฟฟ้าลงดินตามแนวรถไฟฟ้า โดยโครงการนี้ นอกเหนือจากการทำให้เกิดการพัฒนาระบบจ่ายไฟฟ้าให้มั่นคงมากขึ้นแล้ว ยังจะมีส่วนช่วยสร้างผลกระทบเชิงบวกให้กับสังคมตามแนวพื้นที่โครงการ โดยเป็นการเพิ่มความปลอดภัยมากขึ้น อีกทั้งยังทำให้ทัศนียภาพมีความสวยงาม อย่างไรก็ตาม เนื่องจากโครงการลักษณะนี้มีความเสี่ยงด้านสิ่งแวดล้อมและสังคมในระหว่างการก่อสร้างได้ ธนาคารจึงได้คำนึงถึงหลายปัจจัย เช่น ความเชี่ยวชาญ ประสบการณ์ ผลงานในอดีตของบริษัทผู้รับจ้างดำเนินโครงการ การพิจารณาความเหมาะสมและรัดกุมของแผนการบริหารจัดการโครงการ การเลือกจัดซื้อจัดหาอุปกรณ์จากคู่ค้าที่ผ่านมาตรฐาน รวมถึงการกำหนดและควบคุมดูแลเรื่องมาตรการรักษาความปลอดภัยให้แก่พนักงานที่ปฏิบัติหน้าที่ ประกอบการพิจารณาการให้การสนับสนุนสินเชื่อโครงการด้วย

เอกสารที่เกี่ยวข้อง
นโยบายเครดิต ด้านสิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล และแนวปฏิบัติในการพิจารณาสินเชื่อสำหรับอุตสาหกรรมเฉพาะ