PublishingPageContent3
Page Content
คำนวณภาษี
ช่วยคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาประจำปี
หมายเหตุ
* โปรแกรมคำนวณภาษีนี้ถือเป็นการคำนวณเบื้องต้นเท่านั้น โดยใช้ข้อมูลของปีภาษี 2568 ธนาคารขอไม่รับรองความถูกต้องของข้อมูลและผลลัพธ์ ทั้งนี้รายการลดหย่อนเพิ่มเติมในปีภาษี 2568 กรุณาตรวจสอบเพิ่มเติมจากประกาศของกรมสรรพากร** กรณีที่ลูกค้าเคยลงทุนใน RMF แต่ในปีนี้ไม่มีภาษีที่ต้องเสีย แนะนำให้ลูกค้าลงทุนใน RMF 500 บาท เพื่อรักษาสิทธิทางภาษี
PublishingPageContent2
ตัวช่วยลดย่อนภาษี
การซื้อประกันและกองทุนสามารถลดหย่อนภาษีได้ สูงสุด 1.5 ล้านบาท
กองทุนช่วยลดหย่อนภาษี
สูงสุดไม่เกิน 1.4 ล้านบาท
K-WPBALRMF
กองทุนเดียวได้ทั้ง หุ้น ตราสารหนี้ และสินทรัพย์ทางเลือกทั่วโลก
อ่านเพิ่มเติม K-TNZ-ThaiESG
ลงทุนในหุ้นไทย มี Lombard Odier บริษัทจัดการลงทุนชั้นนำเป็นที่ปรึกษาการลงทุน
อ่านเพิ่มเติม K-US500XRMF
กองทุนอีทีเอฟที่มีนโยบายลงทุนเพื่อสร้างผลตอบแทนให้ใกล้เคียงกับผลตอบแทนของดัชนี S&P 500
อ่านเพิ่มเติม K-GDRMF
เน้นลงทุนในทองคำแท่งเพื่อสร้างผลตอบแทนก่อนหักค่าใช้จ่ายให้ใกล้เคียงกับการเคลื่อนไหวของราคาทองคำแท่งในตลาดโลก
อ่านเพิ่มเติม
ประกันช่วยลดหย่อนภาษี
สูงสุดไม่เกิน 1 แสนบาท
ประกันชีวิตออมสั้นคืนไว 11/3
ประกันจ่าย 3 ปี รับเงินคืนทุกปี ไม่ต้องตรวจสุขภาพ
อ่านเพิ่มเติม ประกันชีวิต 80/8 Big Bonus
รับเงินคืน 12% ทุกปี ครบสัญญารับเงินก้อน 800% สมัครง่าย ไม่ต้องตอบคำถามสุขภาพ
อ่านเพิ่มเติม ประกันบำนาญลดหย่อนได้ จ่ายสั้นปรับได้ 90/5
จ่ายสั้นปรับได้ เลือกอายุเริ่มรับบำนาญ รายปี รายเดือน ลดหย่อนภาษีบำนาญสูงสุด 200,000 บาท
อ่านเพิ่มเติม
เกร็ดความรู้ลดหย่อนภาษี
- ค่าลดหย่อนภาษี ประหยัดภาษีได้ยังไง ?
ค่าลดหย่อนเป็นสิ่งที่สามารถนำมาลดจำนวนเงินที่จะต้องนำไปคำนวณภาษีได้ เช่น:
- ค่าลดหย่อนส่วนตัว (Personal allowance) 60,000 บาท
- ค่าลดหย่อนคู่สมรส (Spouse allowance) 60,000 บาท
- ค่าลดหย่อนบุตร (Child allowance) 30,000 บาท/คน
- สำหรับบุตรคนที่ 2 เป็นต้นไปที่เกิดตั้งแต่ปี 61 ลดหย่อนได้ 60,000 บาท/คน
- ค่าลดหย่อนพ่อแม่ (Parents allowance) 60,000 บาท/ท่าน สำหรับพ่อแม่ที่อายุ 60 ปีขึ้นไปและไม่มีรายได้ หรือมีแต่ไม่เกินปีละ 30,000 บาท
- ค่าลดหย่อนประกันชีวิต (Life insurance premium) สูงสุด 100,000 บาท
- ค่าลดหย่อนประกันสุขภาพบิดามารดา (Health insurance for parents) สูงสุด 15,000 บาท
- การลงทุนในกองทุน RMF/ThaiESG/ThaiESGX
- ค่าลดหย่อนการออมในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (Provident fund contributions) สูงสุด 500,000 บาท
- ค่าลดหย่อนประกันสังคม (Social security contributions) สูงสุด 9,000 บาท
- กองทุนอะไรบ้างที่ลดหย่อนภาษีได้ ?
การลงทุนในกองทุนไม่เพียงแต่ช่วยในการออมเงินหรือการเกษียณอายุเท่านั้น แต่ยังสามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้ โดยเฉพาะกองทุนที่ได้รับการสนับสนุนจากรัฐเพื่อส่งเสริมการออมและการลงทุนในระยะยาว:
-
กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (Retirement Mutual Fund - RMF)
กองทุน RMF เป็นอีกทางเลือกสำหรับผู้ที่ต้องการออมเงินไว้ใช้หลังเกษียณอายุ การลดหย่อนภาษีสามารถทำได้ถึง 30% ของรายได้ที่เสียภาษี แต่ไม่เกิน 500,000 บาท เมื่อรวมกับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ กบข. กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน กอช.และประกันชีวิตแบบนำนาญต้องไม่เกิน 500,000 บาท โดย RMF เน้นการลงทุนระยะยาวเพื่อการเกษียณ สามารถลงทุนในตราสารหนี้ ตราสารทุน และสินทรัพย์อื่นๆ ตามนโยบายกองทุน -
กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืน (Thailand ESG Fund)
กองทุน Thai ESG เป็นกองทุนที่มุ่งเน้นการลงทุนในบริษัทที่มีการบริหารจัดการที่ดีต่อสิ่งแวดล้อม สังคม และการกำกับดูแลกิจการ (Environmental, Social, Governance - ESG) การลงทุนในกองทุนนี้ไม่เพียงแต่ช่วยลดหย่อนภาษี แต่ยังช่วยสนับสนุนการเติบโตของธุรกิจที่ยั่งยืน โดยสิทธิลดหย่อนภาษีสามารถลดหย่อนได้สูงสุด 30% ของรายได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ไม่เกิน 300,000 บาท
- ประกันอะไรบ้างที่ลดหย่อนภาษีได้ ?
การซื้อประกันชีวิตและสุขภาพก็เป็นอีกทางเลือกที่สำคัญในการลดหย่อนภาษี พร้อมกับการสร้างความคุ้มครองและความมั่นคงให้กับคุณและครอบครัว
-
ประกันชีวิตทั่วไป
ประกันชีวิตทั่วไป สามารถลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 100,000 บาท โดยเบี้ยประกันที่จ่ายไปจะถูกนำไปคุ้มครองชีวิตคุณ นอกจากนี้ยังสามารถสร้างมรดกให้ครอบครัวในกรณีเกิดเหตุการณ์ไม่คาดฝัน ประกันชีวิตประเภทนี้เหมาะกับผู้ที่ต้องการความคุ้มครองชีวิต และต้องการใช้สิทธิลดหย่อนภาษีในขณะเดียวกัน -
ประกันบำนาญ
ประกันบำนาญ หรือประกันชีวิตเพื่อการเกษียณอายุสามารถลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 15% ของรายได้ที่เสียภาษี แต่ไม่เกิน 200,000 บาท และเมื่อรวมกับกองทุน RMF กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ กบข. กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน และกอช.ต้องไม่เกิน 500,000 บาท โดยจุดเด่นของประกันประเภทนี้คือการให้เงินบำนาญรายงวดหลังจากเกษียณอายุ ช่วยเสริมรายได้ให้คุณในวัยเกษียณ การใช้ประกันบำนาญเพื่อลดหย่อนภาษีเป็นอีกหนึ่งทางเลือกในการเตรียมความพร้อมสำหรับอนาคตหลังเกษียณ -
ประกันสุขภาพ
ประกันสุขภาพ สามารถลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 25,000 บาท เมื่อรวมกับประกันชีวิตแล้วไม่เกิน 100,000 บาท โดยเบี้ยประกันที่จ่ายไปจะถูกนำไปใช้คุ้มครองค่าใช้จ่ายทางการแพทย์และค่ารักษาพยาบาลเมื่อต้องเข้ารับการรักษาในโรงพยาบาล ประกันสุขภาพเหมาะสำหรับผู้ที่ต้องการความคุ้มครองด้านสุขภาพและลดความเสี่ยงจากค่าใช้จ่ายที่ไม่คาดคิด พร้อมกับการใช้สิทธิลดหย่อนภาษี การเลือกใช้ตัวช่วยในการลดหย่อนภาษี ไม่เพียงแต่ช่วยให้คุณจ่ายภาษีน้อยลง แต่ยังเป็นการวางแผนการเงินและการลงทุนในระยะยาวอย่างมีประสิทธิภาพ
- สูตรการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
การคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ถูกอธิบายไว้ด้วยสูตรพื้นฐานดังนี้:
ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา :
ภาษีที่เสีย =
อัตราภาษี ×
เงินได้สุทธิ (เงินได้ทั้งหมด - ค่าใช้จ่าย - ค่าลดหย่อน)
-
อัตราภาษี (Tax Rate)
อัตราภาษีเป็นจำนวนเปอร์เซ็นต์ที่ใช้คูณกับเงินได้สุทธิ (รายได้หลังหักค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อน) เพื่อคำนวณจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษี ประเทศไทยใช้อัตราภาษีแบบขั้นบันได ซึ่งรายได้ที่ต่างกันจะถูกคิดภาษีในอัตราที่ต่างกัน
-
เงินได้สุทธิ (Net Income)
คือจำนวนเงินที่เหลือหลังจากนำรายได้ทั้งหมดมาหักด้วยค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อน ซึ่งค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อนเหล่านี้เป็นสิทธิประโยชน์ที่รัฐให้เพื่อลดจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษี
- เงินได้ทั้งหมด: รายได้ที่คุณได้รับตลอดปี เช่น เงินเดือน, โบนัส, รายได้จากธุรกิจ ฯลฯ
- ค่าใช้จ่าย: ค่าใช้จ่ายที่สามารถหักได้ เช่น ค่าใช้จ่ายส่วนบุคคลหรือค่าใช้จ่ายในการดำเนินธุรกิจ
- ค่าลดหย่อน: ค่าลดหย่อนที่ได้รับสิทธิ เช่น ค่าลดหย่อนส่วนตัว คู่สมรส บุตร เบี้ยประกัน ฯลฯ
สูตรนี้จะช่วยให้คุณสามารถคำนวณภาษีเงินได้อย่างง่ายๆ โดยเริ่มจากการนำ รายได้ทั้งหมด มาหัก ค่าใช้จ่าย และค่าลดหย่อน เพื่อให้ได้ เงินได้สุทธิ หลังจากนั้นนำเงินได้สุทธินี้ไปคูณกับ อัตราภาษี เพื่อคำนวณจำนวนเงินภาษีที่ต้องจ่าย
โปรแกรมคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา